IT 회사의 사업계획 세우기

IT 회사의 사업계획 세우기에서 프로젝트 진행과 '프리세일' 업무 진행을 위한 기술부 사업계획은 매출과 인원에 대한 관리 계획이 포함 되어야 한다.

1. 인원 운영 계획
: 사업부 인원에 대한 운영 계획으로 아래 항목이 포함 되어야 한다.
- 운영 인원 : 시작 시점의 인원수, 인원 충원 계획, 인원 감원 계획
- 각 인원에 대한 비용 : 내부 비용, 공통 비용 (내부 비용:인원 개개인 소요 비용, 공통 비용:임대료,임원 인건비 등)
- 정리 해야한 내용을 표 '인원운영계획'으로 작성한다.

* 표 '인원운영계획' 작성 순서
- Y축에 사업부 인원 이름을 나열한다.
- 인원은 전년 12월 구성 인원 수를 기준으로 한다.
- 충원 계획이 있을 경우 이름에 'TBD'로 기입한다.
- 각 인원별 직급을 기술한다.
- X축에 월 (1월~12월)을 기입한다.
- 표 내용에 비용을 기입한다.
- 비용은 표 '직급별소요비용' 테이블을 참고 한다.
- 비용은 내부 비용과 공통 비용을 합산해서 기입한다. (필요 할 경우 별도로 기입 할 수 있다.)
- 월 별로 합산해서 월별 운영 비용을 산정한다.
- 표 작성 전에 표 '직급별소요비용' 테이블이 작성 완료 되어야 한다.

2. 매출 계획
: 각 프로젝트에 대한 매출을 월별로 작성한다.
- 작성 기준 : 매출 발생시점을 기준으로 한다.
- 표 '프로젝트별인원투입계획' 작성 : 사전에 프로젝트별 투입 계획에 따른 인원 월단가를 월단위로 기입한다.
- 표 '매출계획'을 작성 : 프로젝트 계약서에 의해 매출 시점이 되는 월에 매출 비용을 기입한다.

* 표 '프로젝트별인원투입계획' 작성 순서
- 프로젝트 별 테이블을 작성한다. (년간 4개 프로젝트가 진행 예상 일 경우 4개의 테이블 작성)
- X축에 월 (1월~12월)을 기입한다.
- Y축에 투입 인원 이름을 나열한다.
- 완료된 계약 또는 예상 계약을 기준으로 인원 월단가를 기입한다.
- 한 명의 구성원이 년 간 2개의 프로젝트를 진행 할 계획이면 두 테이블에 인원이 포함 되도록 한다.
- 프리세일 업무의 경우 프로젝트 명을 '기타'로 가정해서 별도 표로 작성한다.
- 작성된 프로젝트별 인건비 산정 테이블을 프로젝트 별로 합산한다.

* 표 '매출계획'을 작성 순서
- Y축에 프로젝트 명을 나열한다.
- X축에 월 (1월~12월)을 기입한다.
- 표 '프로젝트별인원투입계획' 에서 산정된 '프로젝트별 인건비 합산'을 프로젝트 별로 월 단위로 합산해서 예상 인건비 매출을 산정한다.
- 매출 발생 시점 월에 계약 되거나 예상되는 매출 비용을 기입한다.
- 매출 비용 기입 시 표 '프로젝트별인원투입계획' 에서 산정된 인건비 예상 비용의 해당월 까지 합산과 매출 비용이 같은지 확인 한다.
- 프리세일 업무의 경우 전년 프리세일 가동율을 참고해서 80% 정도로 비용을 역산 한다.
- 표 작성전에 프리세일 업무의 시간 단가를 산정한다. (전 년 가동율을 기준으로 비용을 역산한다.)????
- 월별로 각 프로젝트의 매출을 합산한다.

3. 손익 계획
: '2. 매출 계획'에서 작성된 매출 금액에서 '1. 인원 운영 계획'에 포함된 비용을 빼서 손익을 산정한다.
- 표 '손익 계획'을 작성한다.

* 표 '손익 계획'을 작성 순서
- X축에 월 (1월~12월)을 기입한다.
- Y축 기입 항목(매출, 매입, 영업 이익, 비용, 특별 비용, 경상이익)을 나열한다.
- '매출' 항목에 표 '매출계획'에서 산정된 각 프로젝트의 매출을 합산을 월별로 기입한다.
- '매입' 항목에 외주 비용을 기입한다.
- '영업 이익' 항목은 '매출' - '매입'으로 산정한다.
- '비용' 항목은 표 '인원운영계획'에서 산정된 월별 운영 비용을 월 단위로 기입한다.
- '특별 비용'의 경우 프로모션 계획이나 행사을 위해 필요한 비용을 기입한다.
- 경상이익 항목은 '영업이익' - ('비용' + '특별 비용') 으로 월별 산정한다.
- 월별로 산정된 '경상이익'을 합산하면 연간 손익 계획을 확인 할 수 있다.
- '경상이익'을 합산이 '0' 보다 큰 값이 나와야 한다.
- 인원 교육을 위한 비용을 감안 해야 한다.????